Bảo hiểm sức khỏe · Mùa ghi danh 2027
Mùa ghi danh bảo hiểm sức khỏe ACA cho năm 2027 trên HealthCare.gov (dùng cho Texas và đa số bang) mở từ 11/1/2026 đến 1/15/2027. Muốn có bảo hiểm từ 1/1/2027, bạn phải chọn gói chậm nhất ngày 12/15/2026. Ở California, Covered California mở đến 1/31/2027; hạn để có bảo hiểm từ 1/1 là 12/31/2026.
Bạn được giảm tiền đóng hằng tháng (tín thuế bảo phí, premium tax credit) nếu thu nhập năm 2027 dự kiến của cả nhà từ 100% đến 400% mức nghèo liên bang (FPL), tức từ $15,960 đến $63,840 cho một người, hoặc từ $33,000 đến $132,000 cho gia đình bốn người. Từ năm 2027, người tị nạn, asylee, TPS và người có visa tạm không còn được giảm tiền; công dân và người có thẻ xanh vẫn được.
Hạn chót theo bang
| Nơi ghi danh | Mùa ghi danh | Có bảo hiểm từ 1/1/2027 nếu chọn gói trước | Bảo hiểm từ 2/1/2027 |
|---|---|---|---|
| HealthCare.gov (Texas, Florida, Alaska, Hawaii và các bang không có sàn riêng) | 11/1/2026 – 1/15/2027 | 12/15/2026 | Ghi danh 12/16/2026 – 1/15/2027 |
| Covered California | 11/1/2026 – 1/31/2027 | 12/31/2026 | Ghi danh trong tháng 1/2027 |
| Bang khác có sàn riêng | Xem trang của bang | Xem trang của bang | Xem trang của bang |
Năm 2025, chính phủ liên bang ra quy định rút ngắn mùa ghi danh từ năm 2027 xuống còn 11/1 đến 12/31. Ngày 6/12/2026, Tòa án Liên bang khu vực Maryland phán quyết việc rút ngắn này là tùy tiện (arbitrary and capricious). Ngày 7/31/2026, Trung tâm Dịch vụ Medicare và Medicaid (CMS) xác nhận mùa ghi danh trên HealthCare.gov vẫn từ 11/1/2026 đến 1/15/2027.
Ngoài mùa ghi danh, bạn chỉ ghi danh hoặc đổi gói được khi có sự kiện đặc biệt như kết hôn, dọn nhà, mất bảo hiểm khác hay có con (thời gian ghi danh đặc biệt, Special Enrollment Period). Medicaid và CHIP (bảo hiểm cho trẻ em) nộp đơn bất cứ lúc nào trong năm.
Ai được giảm tiền
Có ba loại hỗ trợ, tùy thu nhập năm 2027 so với mức nghèo liên bang (FPL):
- Tín thuế bảo phí: thu nhập từ 100% đến 400% FPL, theo Sở Thuế vụ Mỹ (IRS). Tín thuế được trả thẳng cho công ty bảo hiểm mỗi tháng nên tiền bạn đóng thấp hơn.
- Giảm chi phí chia sẻ (cost-sharing reductions): thu nhập từ 100% đến 250% FPL và phải chọn gói bạc (Silver). Gói bạc thường trả khoảng 70% chi phí y tế trung bình; với mức giảm này, gói bạc trả khoảng 94% (thu nhập 100%–150% FPL), 87% (trên 150%–200%) hoặc 73% (trên 200%–250%). Tiền khấu trừ (deductible) và tiền đồng trả (copay) vì vậy thấp hơn.
- Medicaid: ở các bang đã mở rộng Medicaid, người lớn có thu nhập đến khoảng 138% FPL có thể được Medicaid. Texas chưa mở rộng.
Mức FPL dùng cho bảo hiểm năm 2027 là mức năm 2026 do Bộ Y tế và Dịch vụ Nhân sinh (HHS) công bố, áp dụng cho 48 bang liền kề và DC (Alaska và Hawaii có mức cao hơn):
| Số người | 100% FPL | Khoảng 138% | 250% | 400% |
|---|---|---|---|---|
| 1 | $15,960 | $22,025 | $39,900 | $63,840 |
| 2 | $21,640 | $29,863 | $54,100 | $86,560 |
| 3 | $27,320 | $37,702 | $68,300 | $109,280 |
| 4 | $33,000 | $45,540 | $82,500 | $132,000 |
| 5 | $38,680 | $53,378 | $96,700 | $154,720 |
| 6 | $44,360 | $61,217 | $110,900 | $177,440 |
| 7 | $50,040 | $69,055 | $125,100 | $200,160 |
| 8 | $55,720 | $76,894 | $139,300 | $222,880 |
Tín thuế được tính sao cho bạn chỉ tự trả một phần thu nhập cho gói bạc chuẩn (gói bạc rẻ thứ hai ở vùng bạn). Theo IRS, phần tự trả tối đa năm 2027 như sau:
| Thu nhập (% FPL) | Dưới 133% | 133%–150% | 150%–200% | 200%–250% | 250%–300% | 300%–400% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Phần tự trả (% thu nhập) | 2.15% | 3.23%–4.3% | 4.3%–6.78% | 6.78%–8.66% | 8.66%–10.22% | 10.22% |
Ví dụ: vợ chồng ở Texas, thu nhập dự kiến $50,000 (khoảng 231% FPL) tự trả tối đa khoảng 7.95% thu nhập, tức khoảng $331 mỗi tháng cho gói bạc chuẩn. Nếu thu nhập là $87,000, tức vượt mức 400% ($86,560), họ không còn tín thuế và trả giá đầy đủ.
Mức 400% trở lại từ năm 2026. Giai đoạn 2021–2025, Quốc hội tạm bỏ giới hạn 400% nên người thu nhập cao hơn vẫn được tín thuế. Phần mở rộng này hết hạn sau năm 2025. Hạ viện thông qua dự luật H.R.1834 ngày 1/8/2026 (230–196 phiếu) để gia hạn đến năm 2028, nhưng tính đến 10/25/2026, Thượng viện chưa thông qua. Vì vậy với luật hiện hành, năm 2027 không có tín thuế khi thu nhập trên 400% FPL.
Bạn thường không được tín thuế nếu đủ điều kiện Medicaid, đã có Medicare (Part A hoặc Part C), hoặc công ty cho mua bảo hiểm mà phần bạn tự trả cho riêng bạn không quá 10.22% thu nhập hộ năm 2027 (mức IRS coi là vừa túi tiền). Vợ chồng phải khai thuế chung mới được tín thuế, trừ trường hợp bị bạo hành hoặc bị bỏ rơi theo quy định của IRS.
Người tự làm chủ, làm 1099 và thợ nail
HealthCare.gov yêu cầu bạn ước tính lãi ròng (net) sau chi phí cho năm 2027, không phải con số năm ngoái. Tiền tip cũng tính vào thu nhập.
- Khoản khấu trừ tiền tip mới (tối đa $25,000 mỗi năm, áp dụng 2025–2028, theo IRS) được trừ sau khi tính tổng thu nhập điều chỉnh (AGI), theo văn bản luật H.R.1 (Điều 70201). Vì vậy khoản này không làm giảm thu nhập dùng để tính tín thuế.
- Các khoản điều chỉnh như tiền đóng IRA được khấu trừ có làm giảm AGI, theo IRS.
- Từ năm thuế 2026 không còn mức trần hoàn trả. Ước tính thấp hơn thực tế thì phải trả lại toàn bộ phần tín thuế nhận dư khi khai thuế 2027. Nếu lo, bạn có thể nhận trước ít hơn hoặc không nhận trước, rồi lấy phần còn lại khi khai thuế.
- Thu nhập thay đổi giữa năm thì cập nhật đơn càng sớm càng tốt.
Ví dụ: một thợ nail độc thân ở Texas ước tính lãi ròng năm 2027 là $30,000 (khoảng 188% FPL): phần tự trả tối đa khoảng 6.18% thu nhập, khoảng $155 mỗi tháng cho gói bạc chuẩn, và gói bạc trả khoảng 87% chi phí y tế trung bình. Nếu cuối năm lãi ròng thật là $65,000, vượt mức 400% ($63,840), toàn bộ tín thuế đã nhận trước phải trả lại.
Xem thêm: đóng thuế ước tính cho người làm 1099 và những điều cần biết cho mùa thuế 2027.
Người nhập cư: điều gì thay đổi
Luật H.R.1 (Luật Công 119-21, ký năm 2025) thay đổi quyền được giảm tiền của nhiều người nhập cư. Theo văn bản luật và HealthCare.gov:
| Tình trạng | Tín thuế và giảm chi phí năm 2027 |
|---|---|
| Công dân Mỹ | Không thay đổi về điều kiện di trú. |
| Thẻ xanh (thường trú nhân), người nhập cảnh Cuba/Haiti, COFA | Vẫn được nếu thu nhập từ 100% đến 400% FPL. |
| Tị nạn, asylee, TPS, parole, visa lao động hoặc du học | Từ 1/1/2027 không còn được (Điều 71301). Vẫn mua được bảo hiểm trên Marketplace với giá đầy đủ. |
| Hiện diện hợp pháp, thu nhập dưới 100% FPL, không được Medicaid vì tình trạng di trú | Từ năm 2026 không còn được tín thuế (Điều 71302). Điều này gồm cả người có thẻ xanh chưa đủ 5 năm. |
| Không có giấy tờ | Không mua được trên Marketplace, nhưng có thể làm đơn cho người nhà có giấy tờ. |
Medicaid cũng thay đổi. Từ 10/1/2026, theo Điều 71109, chính phủ liên bang chỉ chi trả Medicaid cho công dân, người có thẻ xanh, người nhập cảnh Cuba/Haiti và người theo COFA, trừ chăm sóc cấp cứu và trừ trẻ em, phụ nữ mang thai hiện diện hợp pháp ở các bang chọn bảo hiểm cho nhóm này. Người có thẻ xanh thường phải đợi 5 năm mới được Medicaid người lớn; người trước đó là tị nạn hoặc asylee thì không phải đợi.
Gia đình có nhiều tình trạng khác nhau: người đủ điều kiện vẫn được tính tín thuế cho phần của mình, theo luật thuế (26 U.S.C. 36B(e)). Khi được cấp thẻ xanh, hãy cập nhật đơn ngay để được xét lại.
Sau khi ghi danh: phải đóng tiền tháng đầu
- Theo HealthCare.gov, bảo hiểm chưa bắt đầu khi bạn chưa đóng tiền tháng đầu. Tiền đóng trực tiếp cho công ty bảo hiểm, không phải cho Marketplace.
- Đã có bảo hiểm năm 2026: vào cập nhật đơn với thu nhập và thay đổi dự kiến của năm 2027.
- Đầu tháng 2/2028, bạn nhận Mẫu 1095-A từ Marketplace để làm Mẫu 8962 khi khai thuế năm 2027, theo IRS.
- Sắp có Medicare: bảo hiểm Marketplace không tự hủy khi Medicare bắt đầu. Bạn báo ngày bắt đầu Medicare trên đơn, sớm nhất 3 tháng trước. Khi đã có Medicare Part A hoặc Part C, bạn không còn được giảm tiền trên Marketplace.
Những giấy tờ cần mang theo khi làm đơn
Danh sách việc cần làm theo bảng kiểm của CMS:
- Số người trong hộ thuế và địa chỉ nhà hoặc địa chỉ nhận thư của mọi người xin bảo hiểm.
- Số An sinh Xã hội (SSN) và ngày sinh của mọi người xin bảo hiểm.
- Bạn dự định khai thuế năm 2027 thế nào (độc thân, vợ chồng khai chung, người phụ thuộc).
- Thông tin công ty và thu nhập của từng người: cuống lương, W-2, sổ sách 1099.
- Con số ước tính thu nhập cả nhà năm 2027.
- Số hợp đồng bảo hiểm sức khỏe đang có của người trong nhà.
- Thông tin bảo hiểm công ty bạn được mua, kể cả khi không mua (Mẫu Employer Coverage Tool).
- Thông báo của gói hiện tại có mã gói (plan ID), nếu đang có bảo hiểm Marketplace.
- Giấy tờ di trú của người nhập cư hợp pháp và người đã nhập tịch.
Câu hỏi thường gặp
Năm 2027 có còn được giảm tiền nhiều như năm 2025 không?
Không, theo luật hiện hành. Phần tín thuế mở rộng hết hạn sau năm 2025, nên năm 2027 chỉ người có thu nhập từ 100% đến 400% FPL mới được tín thuế, và phần tự trả cao hơn trước. Dự luật gia hạn đã qua Hạ viện ngày 1/8/2026 nhưng chưa qua Thượng viện tính đến 10/25/2026.
Tôi ở Texas, thu nhập dưới mức nghèo thì có được giúp không?
Người lớn ở Texas có thu nhập dưới 100% FPL thường không được Medicaid và không được tín thuế. Trẻ em và phụ nữ mang thai có thể vẫn được Medicaid hoặc CHIP. Trung tâm y tế cộng đồng tính phí theo thu nhập; tìm tại findahealthcenter.hrsa.gov.
Nghỉ hưu sớm trước 65 tuổi, tiền rút 401(k) có tính là thu nhập không?
Có. Theo HealthCare.gov, phần lớn tiền rút IRA và 401(k) được tính, trừ tiền rút đủ điều kiện từ tài khoản Roth. An sinh Xã hội tính cả phần chịu thuế và không chịu thuế. Vì vậy số tiền rút trong năm 2027 ảnh hưởng trực tiếp đến tín thuế. Xem thêm An sinh Xã hội và SSI năm 2027.
Ước tính sai thu nhập thì sao?
Tín thuế được đối chiếu trên tờ khai thuế 2027 bằng Mẫu 8962. Nếu nhận dư, bạn trả lại toàn bộ phần dư vì từ năm thuế 2026 không còn mức trần. Nếu nhận thiếu, bạn được tính phần còn lại khi khai thuế. Cập nhật đơn ngay khi thu nhập thay đổi để giảm chênh lệch.
Nhờ người giúp ghi danh có mất tiền không?
Người hỗ trợ (assister, navigator) do Marketplace chứng nhận giúp miễn phí; tìm tại localhelp.healthcare.gov. Tổng đài 1-800-318-2596 trả lời 24 giờ mỗi ngày (trừ ngày lễ) và có thông dịch tiếng Việt miễn phí. Ở California, gọi Covered California bằng tiếng Việt: (800) 652-9528. Theo HealthCare.gov, đại lý và môi giới bảo hiểm có thể nhận hoa hồng từ công ty bảo hiểm.
Nhà có người có giấy tờ, có người không thì làm đơn được không?
Được. Người không có giấy tờ không mua được bảo hiểm trên Marketplace nhưng có thể làm đơn cho người nhà có giấy tờ, theo HealthCare.gov.
Bảo hiểm chỉ là một phần. Muốn biết tình hình tiền bạc của gia đình đang ở mức nào, hãy làm bài kiểm tra sức khỏe tài chính miễn phí.
Đây là thông tin giáo dục, không phải tư vấn thuế/pháp lý. Hãy tham khảo chuyên gia cho tình huống của bạn.
Số liệu kiểm tra ngày 10/25/2026.
Nguồn
- HealthCare.gov, Dates and deadlines: https://www.healthcare.gov/quick-guide/dates-and-deadlines/
- CMS, Statement re City of Columbus litigation (7/31/2026): https://www.cms.gov/files/document/statement-re-city-columbus-073126.pdf
- Tòa án Liên bang Maryland, City of Columbus v. Kennedy, 1:25-cv-02114 (6/12/2026): https://www.govinfo.gov/content/pkg/USCOURTS-mdd-1_25-cv-02114/pdf/USCOURTS-mdd-1_25-cv-02114-1.pdf
- Covered California, Dates and deadlines: https://www.coveredca.com/support/before-you-buy/enrollment-dates-and-deadlines/ và tài liệu CP Briefing 7/2026: https://hbex.coveredca.com/toolkit/webinars-briefings/downloads/CP_Briefing_July26.pdf
- HHS ASPE, 2026 Poverty Guidelines: https://aspe.hhs.gov/topics/poverty-economic-mobility/poverty-guidelines
- 26 CFR 1.36B-1(h), mức FPL dùng cho năm thuế: https://www.ecfr.gov/current/title-26/chapter-I/subchapter-A/part-1/subject-group-ECFR6f8e6e2b0b0fe8b/section-1.36B-1
- IRS, Rev. Proc. 2026-26 (bảng tỷ lệ 2027): https://www.irs.gov/pub/irs-drop/rp-26-26.pdf
- IRS, Questions and answers on the Premium Tax Credit: https://www.irs.gov/affordable-care-act/individuals-and-families/questions-and-answers-on-the-premium-tax-credit
- 45 CFR 155.305(g) và 156.420 (giảm chi phí gói bạc): https://www.ecfr.gov/current/title-45/subtitle-A/subchapter-B/part-155/subpart-D/section-155.305
- Luật Công 119-21 (H.R.1), Điều 70201, 71109, 71301, 71302, 71305: https://www.govinfo.gov/content/pkg/PLAW-119publ21/html/PLAW-119publ21.htm
- H.R.1834, tình trạng dự luật: https://www.govinfo.gov/bulkdata/BILLSTATUS/119/hr/BILLSTATUS-119hr1834.xml
- HealthCare.gov, Lawfully present immigrants: https://www.healthcare.gov/immigrants/lawfully-present-immigrants/
- KFF, Status of State Medicaid Expansion (10/2026): https://www.kff.org/affordable-care-act/state-indicator/state-activity-around-expanding-medicaid-under-the-affordable-care-act/
- CMS, State-based Exchanges: https://www.cms.gov/cciio/resources/fact-sheets-and-faqs/state-marketplaces
- HealthCare.gov, Income: https://www.healthcare.gov/income-and-household-information/income/
- HealthCare.gov, Information in other languages: https://www.healthcare.gov/language-resource/
- CMS, Marketplace application checklist: https://www.cms.gov/marketplace/outreach-and-education/marketplace-application-checklist.pdf
